Investitionen in drei Töpfe sichern das Geld

Die Sparbeiträge der Kunden werden dabei auf drei Töpfe aufgeteilt. Der Deckungsstock ist der Klassiker unter diesen Töpfen und kommt bei nahezu jeder Form der Altersvorsorge zum Tragen. Darüber hinaus fließt ein Teil der Sparbeiträge in den Wertsicherungsfonds Garant 80 Dynamic von der DWS. Dadurch soll sichergestellt werden, dass es nicht zu Verlusten der Beiträge kommt.

Das übrige Geld wird in einen Topf gezahlt, welcher sich individuell aus verschiedenen Fonds zusammenstellen lässt. So stehen hierbei 80 Fonds zur Auswahl. Damit soll es gelingen, höchstmögliche Renditen bei einem geringen Risiko zu erhalten. Arbeitgeber und Arbeitnehmer erhalten somit von der Universa die Garantie, dass wenigstens die eingezahlten Beiträge in voller Höhe zurückgezahlt werden.

Flexibilität par excellence

Auch die Flexibilität nimmt bei langfristigen Anlagen, wie der betrieblichen Altersvorsorge eine immer wichtigere Rolle ein. Dies weiß die Universa und hat das Produkt „B – Plus Vorsorge“ so aufgebaut, dass die höchstmögliche Flexibilität gegeben ist. Der Vertrag kann bei Bedarf ruhen, so dass keine weiteren Beiträge eingezahlt werden müssen. Ein Wechsel auf einen anderen Arbeitgeber ist ebenso möglich, wie die private Weiterführung des Vertrages.

Weiterhin lässt sich der Rentenbeginn bei Bedarf verschieben, um bis zu zehn Jahre. Die Versicherung kann dann mit Renteneintritt wahlweise als Einmalzahlung oder lebenslange Rentenzahlung ausgezahlt werden. Bei der „B – Plus Vorsorge“ handelt es sich um eine Anlageform für vermögenswirksame Leistungen, so dass die Beiträge sowohl von der Steuer, als auch von den Sozialversicherungsabgaben befreit sind.

Insgesamt 12 Millionen Deutsche haben sich mittlerweile dafür entschieden, einen Teil ihres Lohns bzw. Gehalts in die betriebliche Altersvorsorge zu investieren. Das ist in den meisten Fällen lukrativ und Bestandteil der eigenen Altersabsicherung. Die EU-Kommission plant, die Eigenkapitalvorschriften für die Pensionskassen zu ändern. Damit wären die Pensionskassen den Versicherungsgesellschaften gleichgestellt. Ziel dieser Verschärfung ist es, die privaten Anleger in einer Finanzkrise zu schützen. Konkret allerdings müssten die Pensionskassen ihr Eigenkapital beträchtlich aufstocken und das, obwohl in Deutschland die Pensionskassen bereits abgesichert sind. Denn es gibt zum Beispiel den Pensions-Sicherungs-Verein, der im Falle einer Insolvenz des Unternehmens in die Zahlung der Renten eintritt.

Für die Pensionskassen und Pensionsfonds würden die Kosten extrem steigen. Allein das Eigenkapital müsste in manchen Fällen verachtfacht werden. Der Branchenverband Aba wehrt sich gegen die Pläne, denn die Zusatzkosten werden mit 45 Milliarden Euro beziffert. Auch der Rentenexperte Jochen Pimpertz vom Institut der deutschen Wirtschaft Köln geht davon aus, dass viele Firmen dieses Kapital nicht aufbringen können und sich tendenziell aus der Betriebsrente wieder zurückziehen. Das wäre natürlich kontraproduktiv. Aber auch aus Regierungskreisen gibt es schon Widerstand gegen die Pläne der EU. Der Ausgang ist abzuwarten.

Zwar ist die Anzahl der Sparer in einen solchen Vertrag gestiegen, doch bleibt sie schon seit den 1990er Jahren auf einem konstanten Level. Dabei hat die Regierung 2002 noch einmal Hand angelegt. Seither haben Arbeitnehmer Anspruch auf eine Gehaltsumwandlung. Bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze, das sind zurzeit 2.640 Euro, können vom Bruttolohn direkt in die betriebliche Altersvorsorge eingezahlt werden. Dafür fallen dann auch keine Steuern und keine Sozialversicherungsabgaben an. Oft genug gewährt der Chef sogar noch einen Zuschuss, denn durch die geringeren Nettolöhne spart er ebenfalls kräftig, nämlich bei den Sozialabgaben.

Warum kommt die betriebliche Altersvorsorge nicht richtig an?

Ebenfalls ist den meisten Beschäftigten klar, dass sie zusätzlich fürs Alter vorsorgen müssen. Produkte dafür gibt es ausreichend auf dem Markt, neben der betrieblichen Altersvorsorge stehen Rürup und Riester Rente zur Wahl. Trotzdem den meisten bewusst ist, dass die gesetzliche Rente nicht ausreichen wird, verzichten sie auf die betriebliche Altersvorsorge.

Die Gründe wurden in einer Befragung der Gothaer Versicherung näher beleuchtet. Dabei stellte sich heraus, dass gerade einmal jeder Dritte der Befragten seinen Anspruch auf Entgeltumwandlung überhaupt kannte. Viele andere waren überzeugt, bereits genügend Geld fürs Alter zurückzulegen, was schlicht nicht stimmt. Und wieder andere waren einfach überfordert, sie verstehen die komplexen Sachverhalte und Strukturen der Betriebsrenten nicht. Selbst Finanzexperten bestätigen, dass die aufklärenden Broschüren so kompliziert gestaltet sind, dass sie mehr Verwirrung als Aufklärung schaffen.

Ein weiteres Problem, das mehr als die Hälfte der Befragten angab, besteht darin, dass das Geld nicht ausreiche, um groß zu sparen. Das ergab eine Umfrage des Deutschen Instituts für Altersvorsorge. Insbesondere die Finanzkrise brachte viele dazu, sich die Frage zu stellen, ob langfristiges Sparen überhaupt noch lohnt. Nicht zuletzt sind genauso bei der betrieblichen Altersvorsorge die Renditen nur sehr gering.

Abschläge beim Wechsel des Arbeitsplatzes

Als größtes Problem gelten auch die Abschläge, wenn der Arbeitsplatz gewechselt wird. Das bisher angesparte Kapital kann zwar mitgenommen werden, doch gerade in den ersten fünf Jahren fressen horrende Kosten die Sparbeiträge nahezu auf. Die Arbeitnehmer machen Verluste, entweder indem sie den Vertrag kündigen oder ihn aus eigener Tasche, nicht mehr gefördert, weiter zahlen. Die Übertragung an die Versicherer des neuen Arbeitgebers sorgt dafür, dass in den ersten fünf Jahren wieder erhebliche Kosten entstehen. Hier können nur Ausgleichszahlungen der Versicherer untereinander oder ein Verbot von Provisionen helfen, sind sich Experten einig.

Grundsätzlich hat jeder Arbeitnehmer, der sozialversicherungspflichtig beschäftigt ist, die Möglichkeit, eine betriebliche Altersvorsorge abzuschließen. Früher war dies unter dem Begriff der Entgeltumwandlung bekannt. Wer bis zu 4.400 Euro im Jahr in die betriebliche Altersvorsorge einzahlt, der muss für diesen Betrag keine Steuern zahlen. Und bis zu einem Betrag von 2.688 Euro in 2012 fallen auch die Sozialversicherungsabgaben weg. Diese Beträge werden direkt vom Arbeitgeber vom Bruttolohn einbehalten. Üblicherweise fließen Sie in Direktversicherungen, Pensionskassen oder Pensionsfonds.

Die Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge liegen aber nicht nur in der Steuer- und Sozialversicherungsbefreiung. Manche Unternehmen zahlten auch Zuschüsse, denn auch sie müssen keine Sozialversicherungsbeiträge bezahlen. Die betriebliche Altersvorsorge hat zudem eine sehr gute Garantieverzinsung von 2,25 %, ist Hartz IV sicher und am Ende hat der Versicherte ein Kapitalwahlrecht. Er kann entscheiden, ob er die betriebliche Altersvorsorge in Form einer lebenslangen Rente ausbezahlt haben möchte, oder lieber eine Einmalzahlung in Anspruch nimmt.

Genau hier liegt der kleine Wermutstropfen der betrieblichen Altersvorsorge. Denn die Auszahlungen müssen komplett versteuert werden. Dabei ist der Steuersatz natürlich geringer, als zu aktiven Zeiten. Dennoch, für alle gesetzlich Versicherten werden zudem noch Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge fällig. Diesen Umstand sollte man bei der Höhe der betrieblichen Altersvorsorge bedenken.

Insbesondere seien die Veränderungen deshalb nötig geworden, weil das heute angewendete System in dieser Form schon seit mehr als 20 Jahren besteht. Entsprechend sind kaum Möglichkeiten gegeben, die die betriebliche Altersvorsorge an aktuelle Ansprüche anpassen.

Die Sicherheitspension

Eine der Neuerungen, die vorgeschlagen wurde, läuft unter dem Begriff Sicherheitspension. Damit sollen mehr Sicherheit und eine gewisse Garantie geboten werden. Sowohl Neukunden, als auch Bestandskunden können von diesem Modell Gebrauch machen, wenn es denn beschlossen wird.

Dabei muss die Sicherheit natürlich bezahlt werden. Für Neukunden bedeutet dies, dass sehr gute Renditen liegen gelassen, statt ausgezahlt werden, um die Garantie gewährleisten zu können. Versicherte, die bereits im Rentenbezug stehen, müssen mit Abschlägen rechnen. Hier befürchten Kritiker, dass Abschläge zwischen 30 und 60 Prozent geboten sein könnten.

Bei dieser Absicherung soll das Niveau der Rentenzahlung alle fünf Jahre an die aktuellen Entwicklungen angepasst werden. Ausgeschlossen werden soll dabei allerdings, dass man unter das Einstiegsniveau fallen kann.

Das Lebensphasen-Modell

Außerdem soll ein Lebensphasen-Modell eingeführt werden. Dieses sieht vor, dass die Durchmischung von Aktien und Anleihen, von spekulativen und sicheren Geldmarktgeschäften dem Alter der Versicherten angepasst werden kann. So würden für junge Versicherte mehr spekulative Geschäfte durchgeführt, die dafür sorgen sollen, dass die Renditen steigen. Versicherte, die kurz vor dem Renteneintritt stehen, würde dagegen eine Umschichtung des Kapitals geboten, weg von riskanten, hin zu sicheren, wenn auch weniger renditestarken Anlagen.

Neben Neukunden soll das Lebensphasen-Modell, für das sich die Versicherten individuell entscheiden können, auch Bestandskunden zur Verfügung stehen. Ausnahmen gelten lediglich für Versicherte, die bereits im Leistungsbezug stehen.

Mehr Sicherheit für Unternehmen
Doch auch die Unternehmen sollen mit den Neuerungen im Pensionskassengesetz Österreichs entlastet werden. So soll es künftig ausreichen, fixe Sockelbeiträge in Höhe von zwei Prozent des laufenden Entgelts der Mitarbeiter einzuzahlen. Beträge, die darüber hinaus gehen, könnten entsprechend an die laufenden Gewinne oder Umsätze gebunden werden. Dadurch könnten Unternehmen in schwierigen wirtschaftlichen Zeiten Gelder für die betriebliche Altersvorsorge einsparen und diese in besseren Zeiten wieder vermehrt investieren.

Mit all diesen Änderungen soll die betriebliche Altersvorsorge in Österreich wieder attraktiver gemacht werden, da so ein Verlust des angesparten Kapitals weitestgehend ausgeschlossen werden kann.



Bereits mit Urteil vom 09.12.2010 hat der Bundesfinanzhof entschieden, dass die betriebliche Altersvorsorge wie Versicherungsbeiträge zu behandeln sind. Demnach ist § 3 Nr. 63 EStG anzuwenden und die Beiträge sind steuerfrei. Auch die Sozialversicherungen orientieren sich am Steuerrecht. Der GKV-Spitzenverband teilte den Mitgliedern mit Schreiben vom 08.08.2011 mit, dass alle Beiträge in Direktversicherungen, in Pensionsfonds und in die Pensionskasse ab 01.01.2011 beitragsfrei sind. So ergibt sich ein weiterer Vorteil für Arbeitnehmer, die einen Teil des Gehaltes in die betriebliche Altersvorsorge fließen lassen.

Die neue Regelung gilt allerdings nicht rückwirkend für 2011, sondern erst ab 01.01.2012. Dann sind alle Beiträge bis 2.640 Euro im Westen bzw. 2.304 Euro im Osten von Steuern und Sozialabgaben befreit. Dies gilt natürlich sowohl für den Arbeitgeberanteil als auch für die Entgeltumwandlung des Arbeitnehmers.

Quelle: http://www.donaukurier.de/nachrichten/wirtschaft/finanztipps/Betriebliche-Altersvorsorge-Beitragsfreiheit-ausgeweitet;art84014,2481198

Man entschied damals, die Belastung in der Form anzugleichen, dass die Beträge über 120 Monate hinweg gezahlt werden durften. Dabei spielen aber auch Beitragserhöhungen der Krankenkassen unter Umständen noch eine Rolle. Es ist daher durchaus sinnvoll, die Einmalzahlung aus der betrieblichen Altersvorsorge auch einmalig mit einer Krankenkassenforderung zu belasten.

Auch die betriebliche Altersvorsorge, die in Form einer Betriebsrente ausgezahlt wird, ist davon betroffen. Beiträge werden auch hier fällig. Von dieser Novellierung war man 2004 ziemlich überrascht worden. Der BGH entschied hier viele Male gegen die Versicherten, eine Entscheidung für die Betroffenen gab es aber auch endlich im September 2010. Dann nämlich, wenn die betriebliche Altersvorsorge als Direktversicherung geführt wird und privat Beiträge eingezahlt werden, dann dürfen diese Anteile nicht mit Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen belastet werden (Az. 1 BvR 1660/08). Vorsicht ist aber auch hier geboten: In der Zeit der Einzahlung privater Beiträge muss der Versicherungsschein auch auf den Versicherungsnehmer ausgestellt sein. Ansonsten werden die Beiträge doch wieder fällig.

Übrigens müssen betroffene Personen ihre Krankenversicherung anschreiben und die Beiträge zurückfordern. Denn die Krankenversicherungen werden sich nicht freiwillig melden.

Quelle: http://www.tagesspiegel.de/wirtschaft/ian-susanne-meunier-ifinanztest-stiftung-warentest/3921046.html

Alle staatlich geförderten Versicherungen haben eine identische Grundidee. Dafür, dass der private Anleger für sein Alter selbstständig vorsorgt, wird er vom Staat in Form von Zulagen gefördert. Dabei gibt es entweder direkte Zulagen wie bei der Riester-Rente oder aber Steuervorteile wie bei der Basisrente. Welche Versicherung aus diesem Portfolio denn nun die richtige ist, sollte jeder für sich selbst herausfinden.

Dabei hat die betriebliche Altersvorsorge einige erhebliche Vorteile. Denn die Beiträge für die Versicherung sind nicht nur steuer-, sondern auch sozialabgabefrei. Demnach spart ein Angestellter quasi von seinem Bruttogehalt in die betriebliche Altersvorsorge. Demzufolge hat er mit einem im Vergleich zu anderen Versicherungen geringen Einsatz eine recht hohe Versicherungssumme angespart. Noch interessanter wird diese Versicherung natürlich dann, wenn der Arbeitgeber ebenfalls Beträge in die Versicherung einzahlt. Durch Betriebsvereinbarungen ist diese in zahlreichen größeren Unternehmen schon möglich. Bei der nächsten Gehaltserhöhung lohnt sich vielleicht auch ein Gespräch mit dem Arbeitgeber, ob der Betrag nicht in eine betriebliche Altersvorsorge fließen kann.

Selbst wenn der Arbeitgeber bei der für ihn ja freiwilligen Zahlung in die betriebliche Altersvorsorge nicht mitspielen will, bleibt für den Arbeitnehmer dennoch die Möglichkeit, seine vermögenswirksamen Leistungen in die betriebliche Altersvorsorge fließen zu lassen. So kann er eine Versicherungssumme ansparen, ohne selbst einzuzahlen. Dabei ist eine freiwillige Aufstockung natürlich immer möglich.

Quelle: www.derwesten.de

Wer sich in zweifacher Hinsicht rundum abgesichert wissen will, kann jetzt die „klassische“ Rentenversicherung mit einem zusätzlichen Pflegeschutz kombinieren. Gewusst wie! Die „Volkswohl Bund Lebensversicherung“ ist in diesem Zusammenhang der optimale Partner.

Wenn man aus Krankheitsgründen oder unfallbedingt zu einem Pflegefall wird, so ist allein das schon schlimm genug. Nicht nur für die Betroffenen selbst, sondern zumeist auch ihre Angehörigen sehen sich in dieser Hinsicht fortan oft schwerwiegenden Belastungen ausgesetzt. Noch tragischer sind allerdings in der Regel die mit einer solchen Situation einhergehenden, finanziellen Einschnitte. In der Tat kein leichtes Unterfangen, in einem solchen Fall für einen fundierten Rundum-Schutz zu sorgen. Wohl dem, der bereits im Vorfeld gut vorgesorgt hat.

Mit der „Volkswohl Bund Lebensversicherung“ kann man sich garantiert „rundum versorgt“ fühlen. Durch die neue „Rente Plus“ sieht die Zukunft weitaus „rosiger“ aus, denn durch dieses innovative Produkt haben Versicherte bzw. ihre Familien die Möglichkeit, das Doppelte aus ihrer Rente herausholen, falls der Pflegefall eintritt. Ein wirklich gutes Gefühl!

Realisierbar wird das Ganze durch die geschickte Kombination von Rentenversicherung und besonderem Pflegeschutz: die innovative und vielversprechende Altersvorsorge-Variante „Rente Plus“. Das bedeutet, dass versicherte Personen lebenslang vom Doppelten ihrer ursprünglich festgelegten Rente profitieren können, sobald sie (unfallbedingt oder aufgrund von Krankheit) zum Pflegefall werden.

Besonders hervorzuheben ist in diesem Zusammenhang, dass dieser fundierte Schutz selbst dann zum Tragen kommt, wenn der Versicherte bereits das Rentenalter erreicht hat und entsprechende Leistungen bezieht. Ganz im Gegensatz also zu den meisten am Markt existenten Versicherungsangeboten.

Ein zusätzlicher Vorteil: diese Rentenversicherung mit integriertem Pflegeschutz ist perfekt kombinierbar mit einer bereits bestehenden, betrieblichen Altersvorsorge. In jedem Fall ist Fakt, dass diese „Doppelrente“ Betroffenen dabei helfen kann, die meist zu erwartenden, zusätzlichen Aufwendungen, die im Rahmen einer Pflege bekanntlich entstehen können, auf effiziente Weise abzufangen.

Expertenmeinungen zufolge kann eine derartige, besondere Form der Absicherung vor allem dadurch gewährleistet werden, weil – statistischen Erhebungen zufolge – bei pflegebedürftigen Personen meist eine weitaus kürzere Rentenphase zu erwarten ist, als bei nicht pflegebedürftigen Versicherten. Wissenswert ist, dass diese innovative Form derAltersvorsorge fortan bei unterschiedlichen Produkten nutzbar ist, und zwar sowohl in Bezug auf Angebote zur privaten wie auch zur betrieblichen Altersversorgung.



Umfragen ergeben immer wieder, dass sich viel zu wenig Bundesbürger mit der betrieblichen Altersvorsorge auskennen und entsprechend wenig Beschäftigte sie in Anspruch nehmen. Dabei gibt es einen Rechtsanspruch auf die betriebliche Altersvorsorge, die der Arbeitgeber verpflichtend anbieten muss. Kaum verständlich, dass ca. die Hälfte der Berechtigten auf diese Form der privaten Altersvorsorge verzichten. Bedenkt man vor allem die sinkenden gesetzlichen Renten. Durch die bAV könnte diese aber aufgestockt werden, sodass es sich lohnt, sich näher mit dieser Betriebsrente auseinander zu setzen.

Seit 2002 haben alle Arbeitnehmer, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, einen gesetzlichen Anspruch auf die betriebliche Altersvorsorge. Hierbei wird ein Teil des Bruttogehaltes in die bAV eingezahlt, was Entgeltumwandlung genannt wird. Dabei kann sich der Arbeitgeber an der Finanzierung beteiligen, was inzwischen bei großen Unternehmen in Deutschland auch üblich ist. Durch die bAV sagt der Arbeitgeber seinem Beschäftigten eine Rentenleistungen oder Beiträge zu. Eine Mindestleistung muss der Arbeitgeber in Deutschland den Beschäftigten garantieren.

Grundsätzlich gibt es fünf Durchführungswege zur bAV: die Direktzusage, die Unterstützungskassen, die Pensionskasse, der Pensionsfonds und die Direktversicherung. Vorteilig ist dabei, dass sich nicht nur der Arbeitgeber finanziell an der Vorsorge für das Alter beteiligen kann, sondern auch der Staat. Die Entgeltumwandlung zugunsten einer betrieblichen Altersversorgung wird zweifach staatlich gefördert. Zum einen fallen für Beiträge bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung fallen keine Sozialabgaben an.

In der Ansparphase gibt es zusätzlich steuerliche Vorteile. Allerdings müssen die ausgezahlten Leistungen im Rentenalter versteuern werden. Die bAV gilt als eine sehr sichere Angelegenheit, denn auch wenn der Arbeitgeber insolvent ist, muss er die von ihm gegebenen Zusagen für die Altersvorsorge erfüllen. Damit dies finanziell möglich ist, müssen Unternehmen, die kein spezielles Vermögen für die Zusagen bilden, Mitglied im Pensions-Sicherungs-Verein auf Gegenseitigkeit in Köln sein und hier Beiträge entrichten. Im Fall der Insolvenz trägt dann dieser Verein die Rentenzahlung bis zu einer bestimmten Höhe.